Registro Oficial No 706- Viernes 18 de Mayo del 2012 Suplemento

mayo 18, 2012

n n n n Administración del Señor Ec. Rafael Correa Delgado n n Presidente Constitucional de la República del Ecuador n n Viernes, 18 de Mayo de 2012 – R. O. No. 706 n n n n n n n n SUPLEMENTO n n n n SUMARIO n n n n n n Ministerio del […]

n Administración del Señor Ec. Rafael Correa Delgado

n Presidente Constitucional de la República del Ecuador

n Viernes, 18 de Mayo de 2012 – R. O. No. 706

n SUPLEMENTO

n SUMARIO

n Ministerio del Ambiente:

n Ejecutivo

n Acuerdos

n 005 Delégase al Juez de Coactiva, el ejercicio de la jurisdicción coactiva, otorgado por el artículo 37 de la Ley de Gestión Ambiental

n Contraloría General del Estado:

n 008-CG-2012 Expídense varias reformas al Estatuto Orgánico de Gestión Organizacional por Procesos

n 010-CG-2012 Expídese el Reglamento de Delegación de Competencias para la Suscripción de Documentos, en el Ámbito de Control y en la Determinación de Responsabilidades

n Tribunal Contencioso Electoral:

n 011-TCE-2011 Declárase sin lugar, la revocatoria o responsables de los juzgamientos de infracción, de los siguientes ciudadanos

n Señor David Gabriel Martínez Espinoza

n 012-TCE-2011 Señor Wilmer Alvaro Zambrano Paz

n 013-TCE-2011 Señor Luis Andrés Cedeño Carlo

n 014-TCE-2011 Señor Carlos José Pérez Escobar

n 015-TCE-2011 Señor Walter Washington Jiménez Jiménez

n 016-TCE-2011 Señor Miguel Rafael Rosado Mendoza

n 0269-2011-TCE Acéptanse los recursos de apelación propuestos por la Lic. Lorena Escudero y otros, revócase la sentencia venida en grado y declárase improcedente la denuncia presentada por el señor Fernando Flores Vásquez, al no encontrarse pruebas legales y suficientes dentro del proceso

n ?

n Electoral

n Sentencias

n 0412-2011-TCE Declárase sin lugar la presunta infracción iniciada en contra de los siguientes ciudadanos:

n Alexis Marcelo Baños Avilés

n 0413-2011-TCE Adler Américo Zapata García

n 0414-2011-TCE Darío Rafael Hidalgo Núñez

n 781-2011-TCE Nelson Benjamín Ajon Coquinche

n 782-2011-TCE Jorge Cristóbal Noa Siquigua

n CONTENIDO

n n
n

n Nº 005

n LA MINISTRA DEL AMBIENTE

n Considerando:

n Que, el artículo 37 de la Ley de Gestión Ambiental, concede la facultad al Ministerio del Ambiente, para el ejercicio de la jurisdicción coactiva;

n Que, la Ley de Modernización del Estado en su Art. 35 al referirse a la delegación de atribuciones establece que cuando la importancia económica o geográfica de la zona o la conveniencia institucional lo requiera, los máximos personeros de las instituciones del Estado dictarán acuerdos, resoluciones u oficios que sean necesarios para delegar sus atribuciones;

n Que, el Estatuto de Régimen Jurídico de la Función Ejecutiva, en su artículo 55 establece: ?Las atribuciones propias de las diversas entidades y autoridades de la Administración Pública Central e Institucional, serán delegables en las autoridades u órganos de inferior jerarquía, excepto las que se encuentren prohibidas por ley o por decreto. La delegación será publicada en el Registro Oficial. Los delegados de las autoridades y funcionarios de la Administración Pública Central e Institucional en los diferentes órganos y dependencias administrativas, no requieren tener calidad de funcionarios públicos.?;

n Que, es necesario la expedición de un acuerdo de delegación de funciones con el objetivo de otorgar atribuciones y competencias en materia coactiva; y,

n En ejercicio de las facultades previstas en el artículo 154 de la Constitución de la República del Ecuador, y el artículo 17 del Estatuto del Régimen Jurídico y Administrativo de la Función Ejecutiva,

n Acuerda:

n Art. 1.- Delegar el ejercicio de la jurisdicción coactiva, otorgada por el artículo 37 de la Ley de Gestión Ambiental, al correspondiente Juez de Coactiva, quien será seleccionado por la Dirección de Administración de Recursos Humanos, supervisado y evaluado por la Coordinación General Jurídica, en virtud de lo dispuesto en el Estatuto Orgánico de Gestión Organizacional por Procesos del Ministerio del Ambiente, con el objeto que ejerza la jurisdicción coactiva a nivel nacional y recaude los valores que se adeuden a la institución por dicho concepto.

n Art. 2.- Delegar al Juez de Coactiva, la suscripción de convenios de facilidades de pago dentro del procedimiento coactivo, en observancia a los dispuesto por el Reglamento para el Ejercicio de la Jurisdicción Coactiva del Ministerio del Ambiente.

n Art. 3.- Esta delegación tiene efecto exclusivamente para el caso de que el delegado cumpla con todas las normas constitucionales, legales y más pertinentes para el caso. De existir algún incumplimiento será responsabilidad exclusiva del mismo.

n Art. 4.- Este acuerdo entrará en vigencia a partir de su publicación en el Registro Oficial.

n Dado en San Francisco de Quito, 16 de enero del 2012.

n f.) Marcela Aguiñaga Vallejo, Ministra del Ambiente.

n Nº 08-CG-2012

n EL CONTRALOR GENERAL DEL ESTADO

n Considerando:

n Que, la Constitución de la República del Ecuador en el artículo 212 numeral 3, atribuye a la Contraloría General del Estado, la facultad de expedir la normativa correspondiente para el cumplimiento de sus funciones;

n Que, la Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado en los artículos 31 numeral 23, 35 y 95, facultan al Contralor General la expedición y actualización del Reglamento Orgánico Funcional, en el cual se contienen la estructura administrativa y las funciones de las respectivas unidades para el cumplimiento de los fines y objetivos institucionales;

n Que, mediante Acuerdo 001-CG-2012, publicado en el Registro Oficial 243 de 9 de febrero del 2012, se expidió el Estatuto Orgánico de Gestión Organizacional por Procesos de la Contraloría General del Estado, cuyo artículo 73 deroga el Reglamento Orgánico Funcional Sustitutivo de la institución;

n Que, para que el modelo de gestión organizacional por procesos sea concordante con la misión institucional y genere productos, servicios y procesos en función de la necesidad de los clientes internos y externos, se requiere introducir reformas al referido estatuto orgánico; y,

n En ejercicio de las facultades que le confieren los artículos 212 numeral 3 de la Constitución de la República; 31 numeral 23; 35 y 95 de la Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado,

n Acuerda:

n EXPEDIR LAS SIGUIENTES REFORMAS AL ESTATUTO ORGÁNICO DE GESTIÓN ORGANIZACIONAL POR PROCESOS DE LA CONTRALORÍA GENERAL DEL ESTADO.

n Art. 1.- En el artículo 5, numeral 3.1.4 Gestión de Control Interno, a continuación del nombre ?Director/a de Auditoría Interna?, incluir la palabra: ?Institucional?.

n En el numeral 3.2.1 a continuación de la frase ?Director/a Administrativo y?, elimínese la palabra ?de?.

n Art. 2.- En el artículo 7, luego de ?Contraloría General del Estado? cámbiese el punto y coma (;) por coma (,) y agréguese la siguiente frase: ?de acuerdo con el organigrama estructural que forma parte integrante de este Estatuto,?.

n Art. 3.- En el artículo 8, letra e) a continuación de la frase ?Plan Estratégico? incluir una coma (,) y la frase ?Plan Anual de Control?.

n Art. 4.- En el artículo 12, en la letra d), elimínese la frase ?por excepción?.

n En la letra l) sustitúyase la frase ?directores de auditoría, regionales y delegados provinciales?, por ?direcciones regionales, delegaciones provinciales y unidades de auditoría interna?.

n Sustitúyase la letra s) por la siguiente: ?s) Mantener actualizada la información relacionada con la gestión de control en los sistemas de información de la institución;?

n Sustitúyase la letra t) por la letra u).

n Art. 5.- En el artículo 13, en la letra f), elimínese la frase ?por excepción?.

n Art. 6.- Dentro del acápite ?Productos? de los artículos 12, 13, 14, 18 y 21 agréguese otro producto que se llamará ?Síntesis?.

n Art. 7.- En el artículo 14, sustituir la ?Misión:?? por la siguiente:

n ?Misión: Controlar la administración de los proyectos de obra pública o inversión pública y los procesos de concesión de los servicios públicos a la iniciativa privada con el propósito de verificar la legalidad, eficiencia, eficacia y economía de las operaciones, realizar auditorías y acciones de control en temas ambientales a los proyectos y sistemas de protección ambiental.?

n En el acápite Funciones y Atribuciones, en la letra c), elimínese la frase ?por excepción?.

n Sustituir las letras g), h), j) y k) por las siguientes:

n ?g) Emitir las órdenes de trabajo para los equipos de auditoría, que deban realizar verificaciones preliminares, auditorías de proyectos obras públicas o gestión de proyectos de ingeniería, auditorías de aspectos ambientales y exámenes especiales de ingeniería, de acuerdo con el plan anual de control e imprevistos autorizados;?

n ?h) Controlar los procesos de inversión pública de las entidades del sector público multifinalitario a nivel nacional incluyendo las concesiones del sector público a la iniciativa privada. El control se realizará en cualquier momento de la ejecución de los procesos precontractuales, de contratación o de administración de los contratos;?

n ?j) Revisar y aprobar los informes y la síntesis producto de las auditorías y exámenes de ingeniería y de aspectos ambientales realizados por las unidades de auditoría interna de las entidades con sede en la Provincia de Pichincha y de acuerdo con lo que establece el Reglamento de Delegación de Competencias;?

n ?k) Suscribir los oficios resúmenes de responsabilidades y los de predeterminación de responsabilidades individuales generados por las unidades de auditoría interna de entidades con sede en la Provincia de Pichincha; observando las disposiciones pertinentes del Reglamento de Delegación de Competencias;?

n A continuación agréguense las siguientes letras:

n ?l) Notificar a través de las unidades de auditoría interna respectivas, las responsabilidades derivadas de las auditorías y exámenes especiales de ingeniería y de aspectos ambientales realizados por dichas unidades de acuerdo con lo señalado en la letra anterior;

n ?m) Suscribir el oficio resumen de responsabilidades, realizar la predeterminación individual y notificar las responsabilidades derivadas de las acciones de control ejecutadas en su ámbito, observando las disposiciones pertinentes del Reglamento Sustitutivo de Responsabilidades y del Reglamento de Delegación de Competencias;?

n Las letras de este artículo serán reenlistadas conforme la secuencia correspondiente.

n Art. 8.- En el artículo 15, añadir luego de la letra f) la siguiente:

n ?g) Realizar exámenes especiales a los procesos de contratación de proyectos públicos;?

n Las letras de este artículo serán reenlistadas conforme la secuencia correspondiente.

n Art. 9.- En el artículo 18 realícese lo siguiente: Reemplácese la letra e) por la siguiente:

n ?e) Supervisar la ejecución del plan anual de control en las unidades de auditoría interna de entidades con sede en la Provincia de Pichincha; observando las disposiciones pertinentes del Reglamento de Delegación de Competencias;?

n En la letra p) a continuación de ?auditoría interna?, cámbiese la frase ?a nivel nacional? por ?de la Provincia de Pichincha?

n Sustitúyase la letra q) por la siguiente:

n ?q) Aprobar los informes de las acciones de control efectuadas por las unidades auditoría interna de entidades con sede en la Provincia de Pichincha; excepto los relacionados con las auditorías y exámenes especiales de ingeniería y de aspectos ambientales, con sujeción a lo dispuesto en el Reglamento de Delegación de Competencias;?

n Reemplácese la letra r) por la siguiente:

n ?r) Revisar y suscribir el oficio resumen de responsabilidades derivadas de las acciones de control efectuadas por las unidades de auditoría interna de entidades con sede en la Provincia de Pichincha; observando las disposiciones contenidas en el Reglamento de Delegación de Competencias, excepto los relacionados con las auditorías y exámenes especiales de ingeniería y de aspectos ambientales;?

n Sustitúyase la letra s) por la siguiente:

n ?s) Suscribir los oficios individuales de predeterminación de responsabilidades derivadas de las acciones de control realizadas por las auditoría interna de entidades de las entidades con sede en la Provincia de Pichincha; observando las disposiciones pertinentes de los Reglamentos Sustitutivo de Responsabilidades y de Delegación de Competencias, excepto los relacionados con las auditorías y exámenes especiales de ingeniería y de aspectos ambientales;?

n Agréguese a continuación de la letra s) la siguiente:

n ?t) Notificar a través de las unidades de auditoría interna respectivas, las responsabilidades derivadas de las acciones de control realizadas por dichas unidades con sede en la Provincia de Pichincha;?

n Las letras de este artículo serán reenlistadas conforme la secuencia correspondiente.

n Art. 10.- En el artículo 19 sustituir las letras e) y f) por las siguientes:

n ?e) Realizar la supervisión, el seguimiento y evaluación de los planes anuales de control de las unidades de auditoría interna entidades con sede en la Provincia de Pichincha;?

n ?f) Realizar el control de calidad de informes, síntesis, oficios resúmenes y oficios individuales de predeterminación de responsabilidades elaborados por las unidades de auditoría interna de entidades con sede en la Provincia de Pichincha;?

n En la letra h) sustituir la palabra ?funcionarios? por ?servidores?.

n Art. 11.- Sustitúyase el artículo 20 por el siguiente:

n ?Art. 20.- Direcciones Regionales

n Misión: Coordinar la formulación de los proyectos de los planes anuales de control de las delegaciones provinciales y de las unidades de auditoría interna de su jurisdicción, y enviarlos para aprobación del Contralor General del Estado; realizar el seguimiento de la ejecución de dichos planes de control, aprobar los informes de auditoría y exámenes especiales realizados por esas delegaciones provinciales y unidades de auditoría interna.

n Funciones y atribuciones

n Coordinar la elaboración de los proyectos de los planes anuales de control de las delegaciones provinciales y de las unidades de auditoría interna de su jurisdicción, a base de las políticas emitidas al respecto, revisarlos y enviarlos a la Dirección de Planificación y Evaluación Institucional y a la Dirección de Coordinación de Auditorías Internas según corresponda, para el análisis, consolidación y envío para aprobación del Contralor General del Estado;

n Coordinar y supervisar la ejecución de los planes anuales de control de las delegaciones provinciales y de las unidades de auditoría interna de su jurisdicción, e informar mensualmente al Subcontralor General, sobre el avance de las acciones de control;

n Solicitar y analizar los justificativos técnicos de las modificaciones de las órdenes de trabajo autorizadas por los delegados provinciales de su jurisdicción, así como de las suspensiones temporales de las mismas, e informar mensualmente al Subcontralor General y a la Dirección de Planificación y Evaluación Institucional para fines de seguimiento y evaluación;

n Solicitar autorización al Subcontralor General, para la cancelación de las acciones de control planificadas e imprevistas, de las delegaciones provinciales y unidades de auditoría interna de su jurisdicción, con los justificativos técnicos correspondientes;

n Autorizar la ejecución de exámenes especiales imprevistos de las unidades de auditoría interna de su jurisdicción;

n Aprobar los informes producto de las auditorías y exámenes especiales realizados por las delegaciones provinciales y unidades de auditoría interna de su jurisdicción de acuerdo con las facultades establecidas en el Reglamento de Delegación de Competencias; excepto los informes generados por las unidades de auditoría interna de entidades con sede en la provincia de Pichincha y los relacionados con las auditorías y exámenes especiales realizados por la dirección de Auditoría de Proyectos y Ambiental;

n Suscribir los oficios individuales de predeterminación de las responsabilidades derivadas de las acciones de control ejecutadas por las delegaciones provinciales y unidades de auditoría interna de su jurisdicción, observando las disposiciones pertinentes del Reglamento Sustitutivo de Responsabilidades y del Reglamento de Delegación de Competencias;

n Coordinar y consolidar información sobre la gestión realizada por las delegaciones provinciales de la regional y las unidades de auditoría interna de su jurisdicción, para rendición de cuentas y otros que sean requeridos por las máximas autoridades, de acuerdo a los lineamientos que se emitan para el efecto;

n Promover sesiones técnicas, para coordinar y armonizar el trabajo de las delegaciones provinciales y de las unidades de auditoría interna de su jurisdicción;

n Administrar, bajo su responsabilidad y conforme a los reglamentos e instructivos vigentes, los recursos asignados a la dirección regional;

n Evaluar el desempeño del personal de la regional;

n Asesorar y supervisar la ejecución de las actividades inherentes al patrocinio de juicios y coactivas ejecutados por las delegaciones provinciales;

n Asesorar y supervisar la ejecución de las actividades realizadas por las delegaciones provinciales y unidades de auditoría interna de su jurisdicción, inherentes a la formulación de los oficios resúmenes de responsabilidades y oficios individuales de predeterminación de responsabilidades;

n Coordinar con las direcciones de Patrocinio, Jurídica y Responsabilidades la unificación de criterios jurídicos;

n Presentar al Contralor General del Estado, informes técnicos para la creación, reestructuración o supresión de las unidades de auditoría interna en el ámbito de su jurisdicción regional, en coordinación con la Dirección de Talento Humano;

n Suscribir las comunicaciones de acuerdo con las facultades establecidas en el Reglamento de Delegación de Competencias;

n Organizar y controlar la gestión documental; y,

n Las demás funciones que le sean asignadas por el Contralor General del Estado, Subcontralor General y Subcontralor Administrativo.

n Productos:

n Reportes de coordinación y revisión de los proyectos de planes anuales de control.

n Informes técnicos mensuales de las modificaciones y suspensiones temporales de las órdenes de trabajo emitidas.

n Informes de coordinación y supervisión de la ejecución de los planes anuales de control.

n Informes de auditorías y exámenes especiales, aprobados.

n Informes con indicios de responsabilidad penal aprobados.

n Oficios individuales de predeterminación de responsabilidades, suscritos.

n Reportes de asesoría brindada.

n Informes consolidados de autoevaluación de la ejecución de los planes anuales de control.

n Informes consolidados de rendición de cuentas.

n Autorizaciones emitidas para la ejecución de acciones de control imprevistas de las unidades de auditoría interna de su jurisdicción.

n Estructura básica

n Las Direcciones Regionales se estructuran con los responsables de:

n Auditoría externa

n Auditoría de proyectos y ambiental

n Auditorías internas

n Jurídico

n En las delegaciones provinciales cuya sede sea la misma de la dirección regional, las funciones administrativas las ejecutará la delegación provincial.?

n Funciones y atribuciones del responsable de auditoría externa Coordinar la elaboración y consolidación de los proyectos de planes anuales de control, de auditoría, de las delegaciones provinciales de su jurisdicción de conformidad con las políticas y directrices emitidas por la alta dirección y ponerlos en conocimiento del Director Regional para su envío a la Dirección de Planificación y Evaluación Institucional

n Supervisar que las delegaciones provinciales, apliquen las metodologías de planificación, ejecución, elaboración de informes, oficios resúmenes de responsabilidades y demás productos generados en la gestión del control, de conformidad con el marco legal vigente y las disposiciones emitidas por las autoridades

n Coordinar y supervisar la ejecución de los planes anuales de control de las delegaciones provinciales de su jurisdicción, y determinar oportunamente las acciones correctivas e informar periódicamente al Director Regional;

n Realizar el control de calidad a los informes, oficios resúmenes, síntesis, oficios individuales de predeterminación de responsabilidades elaborados por las delegaciones provinciales de la regional;

n Absolver las consultas remitidas por las delegaciones provinciales de su jurisdicción, relacionadas con la gestión del control;

n Analizar los justificativos técnicos de las modificaciones de las órdenes de trabajo autorizadas por los delegados provinciales de su jurisdicción, así como de las suspensiones temporales de las mismas, e informar mensualmente al Director Regional y sugerir acciones correctivas oportunas en caso de presentar novedades

n Previo a la solicitud de autorización al Subcontralor General, analizar los justificativos técnicos presentados por las delegaciones provinciales para la cancelación de las acciones de control planificadas e imprevistas y emitir criterio sobre su procedencia;

n Revisar y analizar el contenido de los informes de autoevaluación presentados por las delegaciones provinciales para determinar su conformidad con los lineamientos emitidos, consolidarlos y presentarlos al Director Regional para su envío a la Dirección de Planificación y Evaluación Institucional;

n Preparar información sobre la gestión realizada por las delegaciones provinciales de su jurisdicción, para rendición de cuentas y otros requeridos por las máximas autoridades; y,

n Las demás que le delegue el Director Regional.

n Funciones y atribuciones del responsable de auditoría de proyectos y ambiental

n Coordinar la elaboración y consolidación de los proyectos de planes anuales de control, de auditoría de proyectos y ambiental, de las delegaciones provinciales de su jurisdicción de conformidad con las políticas y directrices emitidas por la alta dirección; y ponerlos en conocimiento del Director Regional para su envío a la Dirección de Planificación y Evaluación Institucional;

n Supervisar que las delegaciones provinciales, apliquen las metodologías de planificación, ejecución, elaboración de informes, oficios resúmenes y demás productos generados en la gestión del control, de conformidad con el marco legal vigente y las disposiciones emitidas por las autoridades;

n Absolver las consultas remitidas por las delegaciones provinciales de su jurisdicción, relacionadas con la gestión del control;

n Preparar información sobre la gestión realizada por las delegaciones provinciales de su jurisdicción, para rendición de cuentas y otros requeridos por las máximas autoridades; y,

n Las demás que le delegue el Director Regional.

n Funciones y atribuciones del responsable de auditorías internas

n Coordinar la elaboración de los proyectos de planes anuales de control de las unidades de auditorías internas de su jurisdicción, en conformidad con las políticas y directrices emitidas por la alta dirección; consolidarlos y ponerlos en conocimiento del Director Regional para su envío a la Dirección de Auditorías Internas;

n Realizar el control de calidad a los informes, oficio resumen, síntesis y oficios individuales de predeterminación de responsabilidades elaborados por las unidades de auditoría interna de su jurisdicción. Se excluyen los informes generados por las unidades de auditoría interna de las entidades con sede en la Provincia de Pichincha

n Analizar y preparar para la firma del Director Regional, las autorizaciones de ejecución de exámenes especiales imprevistos de las unidades de auditoría interna de su jurisdicción;

n Analizar los justificativos técnicos de las modificaciones de las órdenes de trabajo autorizadas por los delegados provinciales de la regional, así como de las suspensiones temporales de las mismas, e informar mensualmente al Director Regional y sugerir acciones correctivas oportunas en caso de presentar novedades;

n Revisar y analizar el contenido de los informes de autoevaluación presentados por las unidades de auditoría interna de la regional para determinar su conformidad con los lineamientos emitidos por la Dirección de Auditorías Internas, consolidarlos y presentarlos al Director Regional para su envío a la Dirección de Auditorías Internas;

n Asesorar y coordinar reuniones de trabajo con las delegaciones provinciales, para estandarizar la aplicación de metodologías de planificación, ejecución, elaboración de informes, oficios resúmenes y demás productos generados en la gestión del control, ajustados al marco legal vigente;

n Emitir informes previos de justificación o negación para la creación, supresión o modificación de estructuras de las unidades de auditoría interna;

n Coordinar la evaluación de la gestión de las auditorías internas de su jurisdicción e informar al Director Regional para la aplicación de acciones correctivas;

n Coordinar los encargos de personal para las auditorías internas unipersonales, en casos de ausencias temporales;

n Previo a la solicitud de autorización al Subcontralor General para la cancelación de las acciones de control planificadas e imprevistas, analizar los justificativos técnicos presentados por las delegaciones provinciales y emitir criterio sobre su procedencia

n Mantener un registro y control de los informes remitidos por las unidades de auditoría interna de su jurisdicción;

n Coordinar eventos de capacitación y reuniones de trabajo para emitir directrices expedidas por la Dirección de Auditorías Internas; y,

n Las demás que le delegue el Director Regional.

n Funciones y atribuciones del responsable jurídico

n Asesorar a la Dirección Regional y a los delegados provinciales de su jurisdicción;

n Coordinar con las direcciones nacionales: Jurídica, Patrocinio y de Responsabilidades y con las demás delegaciones regionales para unificar criterios jurídicos respecto a temas legales;

n Coordinar reuniones de trabajo con las delegaciones provinciales para asesorar y emitir criterios en temas relacionados con la predeterminación de responsabilidades;

n Supervisar la ejecución de las actividades inherentes al patrocinio de juicios, coactivas y predeterminación de responsabilidades ejecutados por las delegaciones provinciales; y,

n Otras que le asigne el Director Regional.?

n Art. 12.- Sustitúyase el artículo 21 por el siguiente:

n ?Art. 21.- Delegaciones provinciales Misión: Planificar, dirigir y ejecutar el control de la utilización de los recursos estatales y la consecución de los objetivos de las instituciones del Sector Público y de las personas jurídicas de derecho privado que dispongan de recursos públicos, de acuerdo a su ámbito.

n Funciones y atribuciones:

n Preparar el proyecto del plan anual de control de la delegación provincial, a base de las políticas emitidas al respecto; en coordinación con las unidades de auditoría interna de las entidades que tienen su sede en la provincia respectiva, y con la Dirección Regional a la cual pertenecen;

n Ejecutar el plan anual de control aprobado por el Contralor General del Estado;

n Emitir y suscribir las órdenes de trabajo para la ejecución del plan anual de control; autorizar la ejecución de exámenes especiales imprevistos y verificaciones preliminares de la delegación provincial;

n Modificar las órdenes de trabajo emitidas para la ejecución de las acciones de control de las delegaciones provinciales y de las unidades de auditoría interna de su ámbito, cuando sea necesario y se justifique técnicamente, e informar mensualmente a la Dirección Regional;

n Suspender temporal y justificadamente las acciones de control iniciadas por la delegación provincial y las unidades de auditoría interna de la provincia, e informar a la Dirección Regional

n Solicitar al Subcontralor General, por intermedio del Director/a Regional, la cancelación de las acciones de control planificadas e imprevistas de la delegación provincial y unidades de auditoría interna de su ámbito, con los justificativos correspondientes;

n Solicitar a través de la dirección regional, modificaciones al plan anual de control aprobado;

n Llevar a cabo un plan de supervisión al proceso de ejecución de las acciones de control, en sus diferentes etapas, de las unidades de auditoría interna de su ámbito;

n Realizar la autoevaluación de la ejecución del plan anual de control de la delegación provincial, de conformidad con las políticas y directrices emitidas para el efecto; preparar el informe y remitirlo a la dirección regional para su análisis y envío a la Dirección de Planificación y Evaluación Institucional;

n Emitir y suscribir los informes, síntesis, oficios resúmenes de responsabilidades y de predeterminación individual de responsabilidades, producto de las auditorías y exámenes especiales realizados por las delegaciones provinciales, observando las disposiciones pertinentes de los Reglamentos Sustitutivo de Responsabilidades y de Delegación de Competencias; y, remitirlos a la Dirección Regional;

n Notificar los oficios individuales de predeterminación de responsabilidades producto de la gestión de control;

n Recibir y suscribir los informes, síntesis, oficios resúmenes de responsabilidades y de predeterminación individual de responsabilidades, producto de las auditorías y exámenes especiales realizados por las unidades de auditoría interna de su ámbito, observando las disposiciones pertinentes de los Reglamentos Sustitutivo de Responsabilidades y de Delegación de Competencias; y, remitir todos los documentos a la Dirección Regional. La notificación se efectuará a través de la unidad de auditoría interna que corresponda;

n Administrar, bajo su responsabilidad y conforme a los reglamentos e instructivos vigentes, los recursos humanos, materiales, tecnológicos y financieros asignados;

n Mantener actualizado el catastro de las entidades bajo su ámbito de control, para fines de planificación;

n Mantener actualizado el archivo permanente de las auditorías realizadas;

n Controlar las cauciones para el ejercicio de cargos públicos de acuerdo con el Reglamento de Cauciones, dentro de su jurisdicción;

n Llevar el registro y control de las declaraciones patrimoniales juradas presentadas por los servidores públicos en el ámbito de su jurisdicción e informar mensualmente a la Dirección de Asuntos Éticos y Participación Ciudadana;

n Ejecutar el patrocinio de las acciones judiciales que se presenten en contra de la Contraloría General del Estado, defendiendo los intereses de la entidad en el ámbito de su jurisdicción;

n Recaudar y ejercer la acción coactiva de conformidad con la Ley y el Reglamento vigentes sobre la materia;

n Emitir certificados de responsabilidades y de cauciones dentro de su jurisdicción;

n Registrar y mantener actualizada la información relacionada con la gestión de control en los sistemas de información de la institución;

n Evaluar el desempeño del personal de la delegación provincial y de las unidades de auditoría interna de su ámbito, a base de los procedimientos establecidos por el Subcontralor Administrativo y la Dirección de Talento Humano, e informar al Director Regional;

n Brindar asistencia técnica y asesoramiento en materia de control a las unidades de auditoría interna;

n Suscribir las comunicaciones inherentes a la gestión de control de acuerdo con las facultades establecidas en el Reglamento de Delegación de Competencias;

n Registrar en el sistema de control de comunicaciones, las denuncias presentadas y temas relacionados con participación ciudadana a fin de que la Dirección de Asuntos Éticos y Participación Ciudadana consolide esta información;

n Generar información sobre la gestión realizada por la delegación provincial y las unidades de auditoría interna de su ámbito, para rendición de cuentas y otros requeridos por las máximas autoridades;

n Organizar y controlar la gestión documental;

n Aplicar el régimen disciplinario en la delegación provincial y unidades de auditoría interna de la provincia; y,

n Las demás que le sean asignadas por el Contralor, Subcontralor General, Subcontralor Administrativo y Director Regional, según corresponda.

n Productos:

n Proyecto del plan anual de control.

n Órdenes de trabajo.

n Modificaciones de las acciones de control.

n Informes de ejecución y evaluación del plan anual de control.

n Informes de exámenes especiales y auditorías.

n Síntesis.

n Informes con indicios de responsabilidad penal.

n Oficios resúmenes de responsabilidades.

n Oficios individuales de predeterminación de responsabilidades.

n Notificación de responsabilidades.

n Informes con resultados de verificaciones preliminares.

n Memorandos con resultados de actividades complementarias ejecutadas.

n Catastro actualizado.

n Sistemas institucionales actualizados.

n Registros actualizados de las declaraciones patrimoniales juradas, cauciones, coactivas y patrocinio de juicios.

n Informes de asesorías y atención de consultas internas.

n Informes de títulos de crédito emitidos y cobrados.

n Certificados de responsabilidades y de cauciones.

n Informes para rendición de cuentas.

n Acciones de personal.

n Estructura básica

n La Delegaciones Provinciales, se estructurarán con equipos de trabajo de auditoría externa, auditoría de proyectos y ambiental, coordinación de auditorías internas, jurídico y administrativo.?

n Funciones y atribuciones de los equipos de trabajo de auditoría externa y auditoría de proyectos y ambiental

n Las funciones de estos equipos corresponden a las que actualmente se encuentran definidas y ejecutan las unidades de control de la matriz.

n Funciones y atribuciones del equipo de auditorías internas

n Elaborar y ejecutar un plan de supervisión al proceso de ejecución de las acciones de control, en sus diferentes etapas, de las unidades de auditoría interna de su ámbito

n Proponer las acciones correctivas que sean necesarias para la adecuada ejecución de las acciones de control de las unidades de auditoría interna de su ámbito e informar periódicamente al Delegado Provincial, para su trámite al Supervisor Regional de Auditoría Interna;

n Coordinar la aplicación de los lineamientos y directrices emitidos por la Dirección de Auditorías Internas y el Supervisor Regional de Auditorías Internas;

n Asesorar a los auditores internos sobre la gestión de control;

n Preparar las órdenes de trabajo para la firma del Delegado Provincial, para la ejecución de acciones de control planificadas e imprevistas y de modificaciones a las órdenes de trabajo emitidas, correspondientes a las unidades de auditoría interna unipersonales;

n Realizar el análisis previo a la autorización de las modificaciones de órdenes de trabajo emitidas y suspensiones temporales requeridas por las unidades de auditoría interna de su ámbito;

n Realizar el análisis previo de los justificativos presentados por las unidades de auditoría interna de su ámbito, para la cancelación de acciones de control planificadas e imprevistas;

n Revisar los informes, síntesis, oficios resúmenes de responsabilidades y los oficios individuales de predeterminación de responsabilidades, emitidos por las unidades de auditoría interna de su ámbito, previo a su envío a la Dirección Regional; e,

n Las demás que le asigne el Delegado Provincial y Director Regional.

n Funciones y atribuciones del equipo jurídico

n Controlar las cauciones para el ejercicio de cargos públicos, de acuerdo con el Reglamento de Cauciones;

n Llevar el registro y control de las declaraciones patrimoniales juradas presentadas por los servidores públicos en el ámbito de su jurisdicción, e informar mensualmente a la Dirección de Asuntos Éticos y Participación Ciudadana;

n Defender los intereses representados por la Contraloría General del Estado, en los juicios en que esta intervenga y en los casos y oportunidad descritos en la Ley, ante los respectivos tribunales y juzgados de su ámbito provincial;

n Realizar informes de aplicación de régimen disciplinario y sumarios administrativos en coordinación con el equipo de talento humano;

n Recaudar y ejercer la acción coactiva de conformidad con la Ley y el Reglamento vigentes sobre la materia;

n Emitir certificados de responsabilidades y de cauciones;

n Registrar y mantener actualizada la información en los sistemas de información relacionados con la gestión jurídica; y,

n Las demás que le sean asignadas por el Delegado Provincial.

n Funciones y atribuciones del equipo administrativo

n Las delegaciones provinciales cuya sede es la misma de la dirección regional, aplicarán estas funciones para las direcciones regionales y delegaciones provinciales.

n Funciones y atribuciones administrativas:

n Administrar el mantenimiento de los bienes muebles e inmuebles de su ámbito;

n Tramitar siniestros;

n Ejecutar procesos de custodia, mantenimiento y control de vehículos;

n Controlar el acceso y seguridad física de las instalaciones;

n Mantener, registrar, controlar y constatar activos fijos y demás bienes sujetos a control administrativo;

n Tramitar la asignación y baja de bienes;

n Adquirir bienes y servicios; y,

n Las demás que le sean asignadas por el Delegado Provincial.

n Funciones y atribuciones financieras:

n Ejecutar actividades de procesos de control previo;

n Registrar bienes y servicios en las etapas del compromiso y devengo;

n Elaborar el comprobante único de registro;

n Recaudar y registrar ingresos;

n Elaborar reportes de pagos por compras y servicios;

n Retener en la fuente el IVA a los proveedores;

n Elaborar viáticos; y

n Las demás que le sean asignadas por el Delegado Provincial.

n Funciones y atribuciones de talento humano:

n Realizar informes de requerimiento de personal;

n Efectuar trámites administrativos, judiciales y extrajudiciales relacionados con personal bajo el régimen de Código del Trabajo en coordinación con el equipo jurídico, en lo que corresponda;

n Actualizar registros y documentación relacionada con la gestión de talento humano;

n Realizar informes de aplicación de régimen disciplinario y sumarios administrativos en coordinación con el equipo jurídico;

n Apoyar en la ejecución e implementación de subsistemas de talento humano;

n Controlar asistencia y permisos;

n Elaborar cronograma de vacaciones;

n Notificar acciones de personal;

n Verificar domicilio civil declarado;

n Ejecutar actividades en los procesos de seguridad y salud ocupacional;

n Elaborar y ejecutar el plan de servicio de salud integral; y,

n Las demás que le sean asignadas por el Delegado Provincial.

n Funciones y atribuciones de capacitación:

n Elaborar reportes de liquidación económica de los cursos de capacitación y remitir a la Dirección de Capacitación;

n Coordinar con la Dirección de Capacitación de la matriz el desarrollo de las actividades de capacitación de los servidores de la Contraloría General del Estado y del personal técnico de las unidades de auditoría interna de las entidades y organismos del sector público, correspondientes a su jurisdicción;

n Realizar la coordinación logística para llevar a cabo los cursos de capacitación que se efectúen en la Delegación Provincial;

n Coordinar la asistencia a cursos de capacitación previa autorización del Delegado Provincial; y

n Las demás que le asigne el Delegado Provincial.

n Funciones y atribuciones de tecnología:

n Proveer los servicios de: mesa de ayuda, soporte a usuarios en sitio y resolución de problemas de tecnología

n
n

n de información y comunicaciones;

n Brindar soporte técnico a los usuarios internos de la Delegación Provincial, para asegurar el correcto funcionamiento de las estaciones de trabajo y garantizar el acceso a los servicios de tecnología de información y comunicaciones;

n Ejecutar políticas y estándares de seguridad establecidas por la Dirección de Tecnologías de la Información y Comunicación y efectuar controles periódicos del software instalado en las estaciones de trabajo para constatar su cumplimiento;

n Coordinar la actualización de estaciones de trabajo e impresoras según las necesidades de la Delegación y la planificación establecida por la Dirección de Tecnologías de la Información y Comunicación;

n Coordinar las actualizaciones de software de escritorio y aplicaciones de acuerdo a las necesidades y políticas de la Dirección de Tecnologías de la Información y Comunicación;

n Administrar la red de datos local y brindar el mantenimiento a sus elementos;

n Informar sobre el servicio de los enlaces de comunicación

n Administrar el respaldo de equipos informáticos y servidores según las políticas establecidas por la Dirección de Tecnologías de la Información y Comunicación;

n Garantizar el acceso a los servicios de tecnologías de información;

n Coordinar con la Dirección de Tecnologías de la Información y Comunicación, a través del departamento de gestión de servicios, las novedades producidas en el desempeño de las funciones encargadas; y,

n Las demás funciones que le sean asignadas por el delegado provincial en coordinación con el Director de Tecnologías de la Información y Comunicación.

n Art. 13.- En el artículo 22, en el acápite ?Productos?, agréguense los siguientes:

n ?Comunicaciones a denunciantes indicando la acción tomada sobre la denuncia.

n Órdenes de trabajo de las verificaciones preliminares.

n Informes de ejecución de verificaciones preliminares.

n Absolución de consultas respecto a participación ciudadana, denuncias presentadas y declaraciones patrimoniales.

n Informe de análisis comparativo por incremento patrimonial.?

n Art. 14.- En el artículo 23, reemplazar la letra f) por la siguiente:

n ?f) Efectuar el análisis previo y/o la realización de verificaciones preliminares de las denuncias que ingresan a la institución; y, preparar el informe para enviar a la Dirección de Planificación y Evaluación Institucional, de las que ameriten una acción de control para su trámite;?

n A continuación de la letra h), agréguense las siguientes:

n ?i) Analizar los informes de observaciones a los procesos de contratación pública remitidos por el Instituto Nacional de Contratación Pública, y dar el trámite que corresponda;?

n ?j) Informar periódicamente al Contralor General del Estado y al Subcontralor General, los resultados de las verificaciones preliminares realizadas;?

n ?k) Consolidar y mantener actualizado el registro de denuncias presentadas a nivel nacional en la Contraloría General del Estado;?

n ?l) Asesorar y absolver las consultas respecto de participación ciudadana, denuncias presentadas y declaraciones patrimoniales que se formulen interna y externamente; y,?

n La letra i) pase a denominarse letra m).

n Art. 15.- En el artículo 25, elimínese las letras i) y j) dentro del acápite Funciones y Atribuciones.

n Las letras a continuación de la h) serán reenlistadas conforme la secuencia correspondiente.

n Dentro del acápite ?Productos?, incluir lo siguiente:

n ?Boletines Jurídicos?.